財務(wù)處理系統(tǒng)是財務(wù)核算的基礎(chǔ)核心模塊。用友GRP-U8Cloud賬務(wù)處理系統(tǒng)包含系統(tǒng)設(shè)置、憑證管理、賬表輸出、往來業(yè)務(wù)管理、備查簿、初始數(shù)據(jù)、期末處理等模塊。系統(tǒng)通過對會計科目、政府收支科目、項目核算、往來核算等多項輔助核算項的基礎(chǔ)資料的管理，日常財務(wù)工作中的會計憑證的錄入、審核、記賬、轉(zhuǎn)賬、結(jié)賬處理，及賬簿的查詢和打印，達(dá)到完整的財務(wù)核算的要求及基本的財務(wù)輔助控制目標(biāo)，并實現(xiàn)各種財務(wù)報告的查詢，滿足各行業(yè)單位的基本財務(wù)管理需要。賬務(wù)處理系統(tǒng)與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)無縫銜接，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)保持統(tǒng)一，接口標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，保證了數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時性。

1、憑證管理

編制憑證是核算系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)起點，也是核心。用友GRP-U8Cloud提供三種編制格式滿足不同行業(yè)的用戶使用：平行記賬編制模式、通用憑證編制模式、自由憑證模式。同時，系統(tǒng)可自動登記差異項。

用友GRP-U8Cloud通過憑證箱來進(jìn)行憑證處理，憑證箱是用友政務(wù)GRP系列產(chǎn)品特有功能，它可以將憑證按不同的狀態(tài)進(jìn)行歸類，使用戶查看憑證更加簡捷、直觀。

用友GRP-U8Cloud賬務(wù)處理模塊內(nèi)置憑證匯總功能，用于產(chǎn)生科目匯總表，方便用戶進(jìn)行查詢和使用。

用友GRP-U8Cloud賬務(wù)處理模塊預(yù)置出納簽章功能。憑證涉及單位現(xiàn)金的收入與支出時，出納簽章功能可加強(qiáng)對出納憑證的管理。

２、賬表輸出

用友GRP-U8Cloud賬務(wù)處理系統(tǒng)內(nèi)置賬表輸出模塊，包含余額表、總賬、明細(xì)賬、日記賬等功能。

•余額表

顯示及打印指定會計期間內(nèi)匯總統(tǒng)計的各會計科目的期初余額、本期發(fā)生額、期末余額及累計發(fā)生額。支持科目的匯總統(tǒng)計、支持科目+輔助的二維和多維的匯總統(tǒng)計、可聯(lián)查總賬、明細(xì)賬。

•總賬

顯示及打印按會計期間匯總統(tǒng)計的各會計科目的本期借/貸方發(fā)生額及期末余額。支持科目的匯總統(tǒng)計、支持科目+輔助的二維和多維的匯總統(tǒng)計、可聯(lián)查明細(xì)賬。

•明細(xì)賬

顯示及打印查詢會計期間內(nèi)的各會計科目的明細(xì)本期借/貸方發(fā)生額及期末余額。支持科目的匯總統(tǒng)計、支持科目+輔助的二維和多維的匯總統(tǒng)計、可聯(lián)查憑證。

•日記賬

日記賬又稱序時賬,是按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生和完成時間的先后順序進(jìn)行登記的賬簿。它逐日按照記賬憑證(或記賬憑證所附的原始憑證)逐筆進(jìn)行登記。程序預(yù)置特種日記賬：現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，以及科目日記賬。用戶可根據(jù)自己的業(yè)務(wù)需要進(jìn)行查詢。

３、往來業(yè)務(wù)

往來業(yè)務(wù)包含往來業(yè)務(wù)核銷、往來賬齡分析、往來業(yè)務(wù)綜合查詢功能。

往來核銷功能是為用戶核銷往來業(yè)務(wù)而設(shè)計的，當(dāng)應(yīng)收款業(yè)務(wù)已收到款或應(yīng)付款業(yè)務(wù)已付出款，就可以進(jìn)行核銷。包括自動核銷往來賬和手工核銷往來賬兩種方法。

往來賬齡分析功能提供對往來業(yè)務(wù)款余額的時間分布情況進(jìn)行分析，并可根據(jù)設(shè)置的壞賬計提比例預(yù)測需要計提的壞賬準(zhǔn)備金額。往來賬齡分析可進(jìn)行明細(xì)分析查詢，也可綜合匯總分析查詢。

往來業(yè)務(wù)綜合查詢功能提供對往來業(yè)務(wù)的總體情況、核銷情況進(jìn)行綜合查詢。

４、備查簿

備查簿功能包含應(yīng)付票據(jù)備查簿、應(yīng)付票據(jù)明細(xì)賬、應(yīng)收票據(jù)備查簿、應(yīng)收票據(jù)明細(xì)賬。

應(yīng)付票據(jù)備查簿只有單位類型為事業(yè)單位的單位賬套才能顯示；單位開出的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)當(dāng)做備查登記，對無須支付的應(yīng)付票據(jù)也應(yīng)做備查登記。

應(yīng)付票據(jù)明細(xì)賬根據(jù)應(yīng)付票據(jù)的狀態(tài)（登記、付款、退回等）明細(xì)展示的賬簿，方便用戶查詢。

５、初始數(shù)據(jù)

在持續(xù)經(jīng)營的會計基本假設(shè)的前提下，會計確認(rèn)、計量和報告應(yīng)當(dāng)持續(xù)經(jīng)營正?；顒訛榍疤?，因此，在正常業(yè)務(wù)進(jìn)行之前，需要通過初始數(shù)據(jù)功能將啟用系統(tǒng)之前的數(shù)據(jù)裝入至系統(tǒng)中，保證數(shù)據(jù)的連續(xù)性。初始數(shù)據(jù)功能包括：期初科目余額、輔助余額的裝入，期初銀行初始設(shè)置等功能。

期初余額裝入功能主要是用來輸入所有明細(xì)科目及其輔助核算項的年初余額與啟用月份前各月的發(fā)生額，以遵循會計連續(xù)性的原則。

基礎(chǔ)資料整理完成后，通過期初余額裝入實現(xiàn)賬務(wù)處理系統(tǒng)與財務(wù)會計信息的銜接。期初余額裝入支持手工錄入，也支持通過EXCEL表導(dǎo)入。

銀行對賬初始設(shè)置

在首次使用銀行對賬前，需在此將啟用期間之前的日記賬期初賬面余額以及期初未達(dá)的日記賬、對賬單期初賬面余額以及期初未達(dá)的對賬單在此輸入到系統(tǒng)中。用戶可根據(jù)實際情況，隨時修改調(diào)整期初未達(dá)賬數(shù)據(jù)，無需受期間是否結(jié)賬的影響。日記賬及銀行對賬單的期初賬面余額、未達(dá)日記賬及未達(dá)銀行對賬單在使用本系統(tǒng)進(jìn)行對賬前必須填制好；為了保證啟用后銀行對賬工作的順利進(jìn)行，“單位調(diào)節(jié)后余額”與“銀行調(diào)節(jié)后余額”必須相等，即期初對賬結(jié)果必須平衡,否則會影響到以后的銀行對賬工作。

６、期末處理

用友GRP-U8Cloud提供向?qū)狡谀┨幚?，包括：自動轉(zhuǎn)賬、補(bǔ)充登記差異項、期末憑證重新排號、期末處理向?qū)У裙δ堋?/SPAN>

•自動轉(zhuǎn)賬

提供的期末自動轉(zhuǎn)賬功能主要用于單位在一個會計期間終了時將憑證模板定義中的月結(jié)憑證模板按照轉(zhuǎn)賬順序號生成期末自動轉(zhuǎn)賬憑證。程序根據(jù)會計制度預(yù)置各類的結(jié)轉(zhuǎn)模板，用戶可以根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況自行修改調(diào)整。

•期末憑證重新編號

當(dāng)憑證號中間出現(xiàn)斷號，但用戶又期末憑證打印時能連續(xù)編號時，程序提供了了期末憑證重新編號功能，可由用戶根據(jù)憑證日期、憑證類型等多種條件進(jìn)行重新編號的功能。

•批量補(bǔ)充登記差異項

用戶日常憑證編制時，有可能當(dāng)時未登記差異項，或者是科目未設(shè)置差異項登記時，在年底編制《本年盈余與預(yù)算結(jié)余差異調(diào)節(jié)表》時，取數(shù)會不正確。為了解決這個問題，程序提供批量補(bǔ)充登記差項功能，減輕用戶的手工指定及判斷工作量，增加軟件的智能性。